• Europa
    • Cypr
    • Czechy
    • Gibraltar
    • Luksemburg
    • Malta
    • Niemcy
    • Rumunia
    • Szwajcaria
  • Ameryka
    • Delaware / USA
    • Kanada
    • Panama
  • Azja
    • Hong Kong
    • Singapur
    • Wietnam
  • Konta Bankowe
    • Konto w Austrii
    • Konto na Cyprze
    • Konto w Czechach
    • Konto w Hong Kongu
    • Konto w Lichtensteinie
    • Konto na Litwie
    • Konto w Puerto Rico (USA)
    • Konto w Szwajcarii
    • Konto w USA
    • Konto w Wielkiej Brytanii
  • Porady
  • Ludzie
  • Kontakt
Logo-AP-350x350
  • Europa
    • Cypr
    • Czechy
    • Gibraltar
    • Luksemburg
    • Malta
    • Niemcy
    • Rumunia
    • Szwajcaria
  • Ameryka
    • Delaware / USA
    • Kanada
    • Panama
  • Azja
    • Hong Kong
    • Singapur
    • Wietnam
  • Konta Bankowe
    • Konto w Austrii
    • Konto na Cyprze
    • Konto w Czechach
    • Konto w Hong Kongu
    • Konto w Lichtensteinie
    • Konto na Litwie
    • Konto w Puerto Rico (USA)
    • Konto w Szwajcarii
    • Konto w USA
    • Konto w Wielkiej Brytanii
  • Porady
  • Ludzie
  • Kontakt

Zadzwoń do Nas:
+48 12 44 66 333
Podatki

Porównanie kosztów prowadzenia firmy w Polsce i za granicą

Przez Agnieszka Moryc  dnia 30 czerwca 2022

Stosunkowo niska kwota wolna od podatku, nieprzychylna administracja i konieczność dopełniania ogromu formalności nie zachęcają do prowadzenia biznesu w Polsce. W artykule wyjaśnimy, jak kształtują się koszty prowadzenia firmy za granicą – na Cyprze, w Irlandii, Czechach, Wielkiej Brytanii i w amerykańskim stanie Delaware.

Prawo daje polskim przedsiębiorcom możliwość założenie spółki w dowolnym kraju na świecie, a korzystne przepisy podatkowe, szereg ulg i uproszczona biurokracja zdecydowanie zachęcają do takiego ruchu. Zwłaszcza dziś, po wprowadzeniu w życie niekorzystnych dla wielu przedsiębiorców i często niejasnych przepisów Nowego Ładu.

Jakie kierunki biznesowej emigracji najchętniej wybierają Polacy?

To, w którym kraju warto założyć spółkę, zależy od wielu czynników: branży, kierunków rozwoju biznesu, rynku zbytu, potrzeb i oczekiwań przedsiębiorcy, a nawet trybu życia. Obecnie najchętniej wybieranymi przez mieszkańców naszego kraju kierunkami emigracji biznesowej są: Cypr, Irlandia, Czechy, Wielka Brytania i Stany Zjednoczone – szczególnie korzystny podatkowy dla niektórych grup przedsiębiorców stan Delaware.

  • Ze względu na szereg udogodnień i ulg podatkowych prowadzenie spółki na Cyprze wybierają przede wszystkim firmy z branży nowych technologii, IT (także programiści) oraz podmioty działające w branży kryptowalut. Ogromną zaletą tego kierunku jest możliwość otrzymania rezydencji podatkowej po co najmniej 60 (!) dniach pobytu na wyspie. Jeśli będziesz rezydentem, nie będziesz musiał odprowadzać podatku od dywidend w Polsce. Może się okazać, że na Cyprze będą one także zupełnie zwolnione z opodatkowania (to zależy od indywidualnych parametrów i konkretnej sytuacji podatnika).
  • Popularnym kierunkiem biznesowej emigracji Polaków jest także Irlandia. O jej atrakcyjności może świadczyć choćby fakt, że giganci tacy jak Google, Starbucks czy Facebook przenieśli swoje siedziby właśnie tam. System prawno-podatkowy Irlandii uchodzi za wyjątkowo korzystny, zwłaszcza dla firm z branży IT, nowych technologii i kryptowalut, a kwota wolna od podatku wynosi aż 16 500 euro.
  • Przychylni urzędnicy, przejrzysty i wygodny system komunikacji z organami prawno-podatkowymi, korzystne stawki opodatkowania, które po pandemii stały się jeszcze bardziej atrakcyjne – to tylko kilka zalet, które zachęcają do założenia lub kupna gotowej (takie rozwiązanie cieszy się sporą popularnością wśród Polaków) spółki w Czechach.
  • Choć po wyjściu Wielkiej Brytanii z Unii Europejskiej, przenoszenie biznesu na wyspy nie jest już tak popularne, jak wcześniej, wciąż cieszy się sporym zainteresowaniem Polaków. Zwłaszcza tych prowadzących działalność w branży IT, consultingu i doradztwa, e-commerce, cyfrowego marketingu i transportu. Wśród najważniejszych zalet prowadzenia biznesu w UK przedsiębiorcy wymieniają łatwość i wygodę prowadzenia biznesu, ograniczone do minimum formalności i… przyjaznych urzędników. 
  • Coraz popularniejszym kierunkiem emigracji biznesowej jest amerykański stan Delaware. Warto wspomnieć tutaj, że to właśnie w Delaware zarejestrowanych jest ponad 50% amerykańskich spółek giełdowych i aż 63% spółek z listy Fortune 500, czyli najbogatszych spółek w USA. Z punktu widzenia przedsiębiorcy największą zaletą spółki w Delaware jest zerowe opodatkowanie, jeśli zysk pochodzi spoza Stanów Zjednoczonych, a wspólnicy spółki nie są rezydentami USA. Założenie spółki w Delaware będzie więc bardzo korzystne podatkowe dla polskich rezydentów, którzy obsługują klientów spoza USA, np. z Europy czy Azji.

Koszty prowadzenia firmy za granicą – porównanie

Sprawdźmy, ile w praktyce wyniosą kwoty obciążeń podatkowych (uwzględniające kwotę wolną od podatku jako wynagrodzenie i wypłatę dywidendy wg lojalnej stawki CIT) spółek prowadzonych na Cyprze, w Czecha, Irlandii, Wielkiej Brytanii i Delaware w zależności od kwoty rocznego dochodu. Wszystkie wyliczenia stworzono przy założeniu, że działalność spółki będzie realizowana w systemie B2B.

Spółka na Cyprze

W zależności od kwoty rocznego dochodu, suma obciążeń podatkowych spółki na Cyprze wyniesie odpowiednio:

  • 50 000 zł – 0 zł
  • 100 000 zł – 1310 zł
  • 150 000 zł – 7560 zł
  • 200 000 zł – 13 810 zł
  • 250 000 zł – 20 060 zł
  • 300 000 zł – 26 310 zł

Spółka w Czechach

W zależności od kwoty rocznego dochodu, suma obciążeń podatkowych spółki w Czechach wyniesie odpowiednio:

  • 50 000 zł – 7500 zł
  • 100 000 zł – 15 000 zł
  • 150 000 zł – 22 500 zł
  • 200 000 zł – 30 000 zł
  • 250 000 zł – 37 500 zł
  • 300 000 zł – 45 000 zł

Spółka w Irlandii

W zależności od kwoty rocznego dochodu, suma obciążeń podatkowych spółki w Irlandii wyniesie odpowiednio:

  • 50 000 zł – 0 zł
  • 100 000 zł – 3037,25
  • 150 000 zł – 9287,25
  • 200 000 zł – 15 537,25
  • 250 000 zł – 21 787 zł
  • 300 000 zł – 28 037 zł

Spółka w Wielkiej Brytanii

W zależności od kwoty rocznego dochodu, suma obciążeń podatkowych spółki w Irlandii wyniesie odpowiednio:

  • 50 000 zł – 0 zł
  • 100 000 zł – 6137 zł
  • 150 000 zł – 15 637 zł
  • 200 000 zł – 25 137 zł
  • 250 000 zł – 34 637 zł
  • 300 000 zł – 44 137 zł

Spółka w Delaware

Jeśli wspólnicy spółki w Delaware nie są rezydentami USA, a sama spółka czerpie zyski poza Stanami Zjednoczonymi, suma obciążeń podatkowych wyniesie 0 zł. Bez względu na wysokość dochodu.

Decyzję o założeniu spółki za granicą warto poprzedzić rozmową z doświadczonym specjalistą i gruntowną analizą wszystkich „za i przeciw”. Podjęta pochopnie może skutkować potężnym rozczarowaniem, a w szczególnych sytuacjach – problemami z lokalnymi i polskimi organami prawno-podatkowymi.


Agnieszka Moryc

Dyrektor Zarządzająca, Admiral Tax. Ekspert w zakresie legalnej optymalizacji podatkowej, księgowości i rozwiązań typu offshore dla polskich przedsiębiorców. Jako znawca i praktyk biznesu dzieli się wiedzą także na łamach mediów zewnętrznych, m.in. Puls Biznesu, InnPoland, Infor, MamBiznes.News, Gazeta MŚP, Polish Express.

Chętnie odpowiem na pytania. Mój mail to: [email protected]


Sejf w ręce
5 powodów, dla których warto otworzyć rachunek w szwajcarskim banku
Poprzedni artykuł
Sejf w ręce
Urzędy skarbowe uzyskały dostęp do kont bankowych Polaków. Największą poufność gwarantuje private banking w Szwajcarii
Następny

AP White 1400px

Jesteśmy największą kancelarią prawno – podatkową w Polsce specjalizująca się w przenoszeniu polskich firm za granicę.

Zajmujemy się międzynarodowym planowanie podatkowym, oferujemy klientom dostęp do bezpiecznych kont zagranicznych oraz umożliwiamy zakup gotowych spółek na terenie całego świata.

Admiral Private wraz Admiral Tax tworzą wspólną grupę consultingową.

Trusted Company

Ameryka

Spółka w Delaware / USA

Spółka w Panamie

Spółka w Kanadzie

Konta Bankowe

Konto w Szwajcarii

Konto w Lichtensteinie

Konto w Czechach

Konto na Litwie

Konto na Cyprze

Konto w USA

Konto w Puerto Rico (USA)

Konto w Hong Kongu

Europa

Spółka na Cyprze

Spółka na Malcie

Spółka w Rumunii

Spółka w Niemczech

Spółka w Szwajcarii

Spółka w Luksemburgu

Spółka na Gibraltarze

Spółka w Czechach

Azja

Spółka w Hong Kongu

Spółka w Singapurze

Spółka w Wietnamie

Adres

AT UK Consulting Limited
160 Kemp House City Road
London, EC1V 2NX

+48 12 44 66 333
[email protected]

Twitter Linkedin Facebook Youtube
Spółki w Wielkiej Brytanii i Irlandii:
Admiral Tax
O nas
Blog
Kontakt
Reklamacje
Polityka Prywatności RODO
Copyright 2020 by AT UK Consulting Limited All Right Reserved.